融资策划

  融资策划
  
róng zī cè huà
  融资策划和投资策划是一组在逻辑上和目的上互生互逆的,在商性思维过程中相辅相成的概念与行为, 不能孤立论述。
  为更适应大多数人的习惯认知,在这里仍然沿用“融资策划”的概念,对应论述同时存在的一组策划思维。
  就像商务策划课程所要求的,任何融资策划书都必须有两个版本:融资策划和投资策划——一样,只有对应整合阐述,才能更完整,更辨证。

一、资,资源

  作为一个十分常用的中国字,最早的“资”汉字出现在中国古代经典《周易•旅》中,“怀其资”,指的是财物;《战国策•秦策一》中也有“资用乏绝,去秦而归”,也是指的钱财;《说文解字》对这个字的解释是:资,货也。
  商品经济引导人类进入现代社会,用“资”这个字组成的现代汉语词语,更是社会生活和市场经营中不可或缺的关键词语,如:
  资产、资本、资金、资财、资费、工资、川资;
  资料、物资、资材、资用、资方、独资、外资;
  资格、年资、资质、资历、资力、资信、资讯;
  集资、合资、斥资、出资、引资、垫资、验资;
  天资、资望、资深、资助、可资借鉴、资治通鉴;
  汉语的词典里对“资”的解释也很丰富,主要有:财物,钱财;供给,帮助;智慧能力;经历与经验;等等。
  在经济和商务活动中,资本,也是一个很常用的词语。字典里对“资本”的解释是:“经营工商业的本钱”或“牟取利益的凭借”,按照马克思主义政治经济学的观点,资本是一种可以带来剩余价值的价值,它在资本主义生产关系中是一个特定的政治经济范畴,它体现了资本家对工人的剥削关系,因此,资本本来就不完全是一个物质的存量的概念。到了21世纪的今天我们来研究各种经济行为和商务活动时,“资本”就已经泛指一切投入生产和再生产过程的有形资本、无形资本、金融资本和人力资本了。
  综上所述,我们学习商务策划,对“资”、“资本”等等概念的理解,就绝对不可以简单地指认为“资金货币”或“资产财富”。而应该站在更高更广的经营角度,对“资”所包涵的丰富意义进行认知和理解,从而发现更多的价值机会,获得更多的商业可能性,并经过有效的商务策划,将其转化、进化成为现实可行性。
  在涉及包含“资”的所有词语中,我们选择了“资源”这个词作为商务策划分支——“项目与融投资策划”部分的基本概念,以呼应和贯穿商务策划的系统原理,便于学习者统一理解和提升认知。
  资源是一个人、一个组织(企业)、一个地区、一个国家拥有的物力、财力、人力等各种物质和非物质要素的总称。一般分为自然资源和社会资源两大类,前者如阳光、空气、水、土地、森林、草原、动物、矿藏等,后者包括人力资源、文化资源、信息资源以及经过劳动创造的各种物质财富等。
  《辞海》对资源的解释是:“资财的来源,一般指天然的财源。”
  联合国环境规划署对资源的定义是:“所谓资源,特别是自然资源是指在一定时期、地点条件下能够产生经济价值,以提高人类当前和将来福利的自然因素和条件。”
  上述两种定义只限于对自然资源的解释,对于现代商品社会的资源意识显见狭隘。
  马克思在《资本论》中说:“劳动和土地,是财富两个原始的形成要素。”恩格斯的定义是:“其实,劳动和自然界在一起它才是一切财富的源泉,自然界为劳动提供材料,劳动把材料转变为财富。”(《马克思恩格斯选集》第四卷第373页,1995年6月第2版)
  马克思、恩格斯的定义,既指出了自然资源的客观存在,又把人(包括劳动力和技术)的因素视为财富的另一不可或缺的来源。可见,资源的来源及组成,不仅是自然资源,而且还包括人类劳动的社会、经济、技术等因素,还包括人力、人才、智力(信息、知识)等资源。据此,所谓资源指的是一切可被人类开发和利用的物质、能量和信息的总称,它广泛地存在于自然界和人类社会中,是一种自然存在物或能够给人类带来财富的财富。或者说,资源就是指自然界和人类社会中一种可以用以创造物质财富和精神财富的具有一定量的积累的客观存在形态,如土地资源、矿产资源、森林资源、海洋资源、石油资源、人力资源(人际关系资源)、文化资源、信息资源等。
  《经济学解说》(经济科学出版社2000年第一版)将“资源”一词定义为“生产过程中所使用的投入”,这一定义很好地反映了“资源”一词的经济学内涵,资源从本质上讲就是生产要素的代名词,“按照常见的划分方法,资源被划分为自然资源、人力资源和加工资源。”
  站在经济学的立场,站在商务策划的立场角度,经营谋利所需要的“资源”定义,也就包含着“融资”的内涵。
  所以,本书把“融资”概念中的“资”定义为“资源”。
  人类为了生存,必须依赖自然赋予的空气、阳光、水,以及人类创造的食物、衣物、工具等等,这些都是人类的生存资源,而无须证明的公理就是:
  任何个人或组织为了获取利益,就必须首先拥有并投入资源,就像原始人为猎取动物而必须先奔跑和制作工具,就像一个新成立的公司必须先思考策划和租房办照买设备,进而经过劳动而使资源增值,其中的差额就是利润。
  没有谁不需要资源,没有谁能生来就拥有一切资源。

二、现代资源意识

  对自然资源的看法,历来都是以对人与自然关系的认识为基础的。从技术进步和生产力发展的角度来看,经济发展可以分为三个阶段:农业经济阶段、工业经济阶段和知识经济阶段。
  在农业经济阶段,由于科学技术不发达,人类开发自然资源的能力很低。对多数资源来说,短缺问题并不突出生产的分配主要是按劳力资源的占有来进行,劳动生产率主要取决于劳动者的体力。
  工业经济阶段,经济发展主要取决于自然资源的占有和配置。由于科学技术不断发展,人类开发自然资源的能力不断增强,使得大多数可认识资源都成为短缺资源。铁矿石和煤、石油等发展机器生产的主要资源很快成为短缺资源,开始制约经济发展,因此,这一阶段的经济发展主要取决于自然资源的占有,生产的分配主要按自然资源的占有来进行。
  知识经济阶段,随着科学技术的高速发展,科学成果转化为产品的速度大大加快,形成知识形态生产力的物化,人类认识资源的能力、开发富有资源替代短缺资源的能力大大增强。因此,自然资源的作用退居次要地位,科学技术成为经济发展的决定因素。
  进入到现代,人们逐渐悟出:对于人类而言,资源既有用也同时有害,人类只不过是人与自然这个大系统中的一个要素,必须和其它要素协调发展,力争在发展过程中始终处于动态平衡状态,实现可持续发展的关键在于协调人与自然的关系,这就是“新资源观”。
  知识经济是世界一体化的经济,资源的开放观是从地区到全球,从微观到宏观,从局部到整体,在不同层次上都要确立的一种基本观点。我国地区差别很大,资源组合错位,地区间的资源具有很强的互补性和动态交流的必然性。以资源的开放观为指导,就是要打破地区经济封锁以实现产业结构动态优化,合理配置资源。
  在人类经济活动中,各种各样的资源之间相互联系,相互制约,形成一个结构复杂的资源系统,每一种资源内部又有自己的子系统,资源可从性质、用途等不同角度进行不同的分类。
  按资源性质分类可以分为:自然资源(包括再生资源和非再生资源),社会资源;
  按资源利用的可控性程度可以分为:专有资源,共享资源;
  按资源用途分类可以分为:农业资源,工业资源,信息资源(含服务性资源);
  按资源可利用状况可分为:现实资源,潜在资源,废物资源;
  自然资源具有六大特性:系统性;分布的不平衡性和规律性;有限性和无限性(现实资源是有限的,但开发利用及转化是无限的);多功能性等。
  而相比之下,社会资源则具有四大特殊属性:
  1.社会与发展性。
  人类本身的生存、劳动、发展都是在一定的社会形态、社会交往、社会活动中实现的,劳动力资源、技术资源、经济资源、信息资源、文化资源等无一例外,社会资源是可超越国界、超越种族关系的,谁都可以掌握和利用它创造社会财富。
  2.继承与共享性。
  社会资源的继承性使得社会资源不断积累、扩充、发展,知识经济时代就是人类社会知识积累到一定阶段和一定程度的产物,就是积累到“知识爆炸”(信息爆炸),使社会经济发展以知识为基础,这种积累使人类经济时代发生了一种质变,即从传统的经济时代(包括农业经济、工业经济,农业经济到工业经济有局部质变)飞跃到知识经济时代,这是信息革命、知识共享必然的结果。
  社会资源的继承性使人类社会的每一代人在开始社会生活的时候,都不是从零开始,而是从前人创造的基础上迈步的。在社会经济活动中,人类一方面把前人创造的财富继承下来,另一方面又创造了新的财富。也正因为这样,科技知识不断发展,一代胜过一代,并向生产要素中渗透,使劳动者素质不断提高,生产设备不断更新,科研设备得到改进,并提高经营管理水平。社会财富的积累、反过来又加速了科技的发展。
  3.主观主导性。
  社会资源的主导社会资源决定自然资源和社会资源的利用和发展方向。
  社会资源在把自然资源和社会资源变为社会财富的过程中,它表现、贯彻了社会资源的主体——人的愿望、意志和目的。这就是马克思所指出的“最蹩脚的建筑师从一开始就比最灵巧的蜜蜂高明的地方”(《马克思恩格斯全集》第23卷第202页)
  4.社会流动性。
  即作为资源主体的人——劳动力可以从甲地迁到乙地;而技术也可以通过各种媒介传播到其他资源主体和世

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